Resolución #4: Transparencia de informes financieros

Aceptado por el Comité de Resoluciones, 11 de agosto de 2020
Actualizado por el Secretario de la Convención, 13 de agosto de 2020

Se resuelve, que la 171.ª Convención de la Diócesis Episcopal de California establece como política que a partir del año fiscal 2021 la Diócesis mejorará y mantendrá sus informes financieros con base en las siguientes cuatro medidas: (1) incluir para cada elemento de las partidas el monto presupuestado, los gastos reales y las variaciones; (2) incluir rubros separados que muestren los gastos legales externos y los gastos de consultoría externa; (3) publicar estados financieros en el sitio web Diocesano tan pronto como se hayan compartido con el Consejo Ejecutivo; y (4) publicar en línea las actualizaciones del tercer trimestre hasta la fecha para el año actual antes de la Convención anual.

Explicación

Uno de los cinco principios declarados de la Diócesis para La comunidad amada [1] es Liderazgo transparente y responsable, que “[es] claro acerca de cómo se toman las decisiones y busca que los procesos sean más abiertos que cerrados; y valora el discernimiento que ocurre en la comunidad y está abierto a escuchar y actuar en base a la retroalimentación". La transparencia y la responsabilidad no se tratan solo de lo que hacemos, sino de quiénes somos.

Esta resolución alinea los informes financieros de la Diócesis Episcopal de California de los presupuestos, los datos reales y las variaciones con las prácticas financieras reales de la Iglesia Episcopal y muchas otras parroquias. A un nivel más amplio de la iglesia, The Episcopal Church Manual of Business Methods in Church Affairs defiende la presentación de informes presupuestados, reales y variaciones.[2] Esta resolución está respaldada y respaldada por el Oficial Principal de Finanzas en funciones, Jim Forsyth, y el Tesorero de la Diócesis, Brad Barber.

Más allá de la Iglesia Episcopal, la presentación de informes presupuestados, reales y variaciones es una práctica financiera estándar utilizada ampliamente por organizaciones sin fines de lucro y con fines de lucro. Cada año, se les pide a los delegados de la Convención que aprueben el presupuesto de la Diócesis: para que esta aprobación sea lo más informada y significativa posible, se necesita información presupuestaria estándar por adelantado. Proporcionar dicha información por adelantado permite a los delegados revisar los cambios presupuestarios; hacer que la mayoría de las preguntas, si no todas, sean respondidas por adelantado por los comités o el personal; y preparar las preguntas restantes para la Convención. Además, cuanto mejor comprendamos los objetivos y necesidades de las organizaciones a las que apoyamos con nuestras promesas y donativos, más generosos seremos normalmente.

No hay ningún costo en cuanto a hacer los cambios # 1-3 ya que esta información ya se compartió con el Consejo Ejecutivo mucho antes de la Convención. Actualmente, el cambio n.° 4 es obligatorio. [3]

La mayoría, pero no todos, de los títulos de las partidas de la Diócesis ya son claros y transparentes. En el estado financiero diocesano, se informa el anticipo base del Canciller, pero no hay una partida separada para los costos legales externos. De manera similar, no está claro cuánto dinero se está gastando en honorarios de consultoría externa en otros departamentos. En algunos otros casos, los gastos parecen agruparse a veces por conveniencia, lo que hace que el título de la partida pierda su claridad y significado para el lector.

El informe presupuestario anual para los deaanatos y la Convención es la oportunidad principal para que las congregaciones y el personal de la Diócesis de California aprendan cómo se utilizan nuestras donaciones individuales y las asignaciones parroquiales. Dado que las asignaciones parroquiales representan el 80% de los ingresos diocesanos, todo el clero, los líderes laicos y el personal tienen la obligación y la oportunidad de garantizar la transparencia financiera de la Diócesis de California.


[1] https://diocal.org/beloved-community
[2] La Iglesia Episcopal, Manual de métodos comerciales en asuntos de la Iglesia (Capítulo III, “Contabilidad”, ¶ 19. (Diciembre de 2019), https://episcopalchurch.org/files/full_manual_updated_012815_0_0.pdf
[3] Cánones de la Iglesia Episcopal en la Diócesis de California, Cánones, § 5.04 (c) en 24. (2018), https: //diocal.org/governance/constitution-canons


Contactos

Sra. Sherry Lund, sherrylund@aol.com

Enviado por

Sr. Carl Cheney, delegado, Christ Church Portola Valley y Woodside
Sra. Sherry Lund, delegada, Christ Church Portola Valley y Woodside

Patrocinado por

Sr. Jim Forsyth, CFO interino
Sr. Brad Barber, tesorero de la Diócesis

Clero

El Rev. Michael P. Barham, vicario, Sagrada Familia, Half Moon Bay, y El Buen Pastor, Belmont
El Rev. Stacey Grossman, sacerdote a cargo, Iglesia Episcopal de San Francisco de Asís, y director interino, Preescolar San Francisco, Novato
El Rev. Dr. Stephen Hassett, rector, St. Stephens, Orinda
El Rev. Dr. Eric Kimball Hinds, rector, Iglesia Episcopal de San Mateo, San Mateo
El Rev. Stephen McHale, rector, Christ Church Alameda
La reverendo Beth Phillips, rectora, Christ Church Portola Valley y Woodside
La reverendo Julia Wakelee
La reverendo Lori Walton, rectora de la Iglesia Episcopal St. James, Fremont, y Presidenta, Deanato de Alameda Sur
Rev. Dra. Deborah White, Iglesia Episcopal Grace, Martinez

Deanato, sacristías, comités de obispos, tesoreros y oficiales:

Deanato de Marin:

Delegados del deanato, St. Francis of Assisi, Novato
 
 Deanato de la Península:

Sr. Aidan Jobe Sea, presidente, Deanato de la Península, Iglesia de la Transfiguración, San Mateo
Dra. Nancy Grove, delegada a la Convención, y miembro de la sacristía, Trinity Church, Menlo Park
Sra. Kaethe Langs, delegada a la Convención, Christ Church Portola Valley y Woodside
Sr. Stu Langs, delegado a la Convención, Christ Church Portola Valley y Woodside

Deanato de Southern Alameda:

Iglesia de St. James, Fremont:
Sra. Meg Amouroux, delegada de la Convención
Sr. Jim McConnell, delegada de la Convención y miembro de la Junta Parroquial
Sra. Elaine Miller, delegada alterna de la Convención
Sr. Ken Trant, delegado de la Convención
Sr. Scott Whitaker, delegado de la Convención

Tesoreros/presidentes de finanzas y oficiales de la sacristía:

Sra. Susan Aley, tesorera, St. John's Ross
Sr. Chase Dearborn, tesorero, Iglesia de la Trinidad, Menlo Park
Sr. Roy Elliott, tesorero, St. Stephens, Orinda
Sr. Dan Swander, presidente de finanzas, St. Stephens, Orinda
Sra. Betsy Biern, alcaide sénior, St. Stephens, Orinda
Sr. John Donnelly, alcaide júnior, St. Stephens, Orinda
Sr. Carl Diehl, alcaide sénior, St. Columba's, Inverness

Comité del Obispo – Sagrada Familia, Half Moon Bay

Sacristía, Christ Church Portola Valley y Woodside:
Sr. Terry Lynn, alcaide sénior
Sra. Angela Hey, alcaide júnior
Sr. Sandy Bakken, miembro
Sr. James Coker, miembro
Sr. James Mack, miembro

Sra. Lori Palazzolo, miembro
Sra. Annemarie Redmond, tesorera
Sra. Vinie Miller, tesorera asistente

Sacristía, Iglesia Episcopal Grace, Martinez:
Sra. Christina Reich, alcaide sénior
Sr. Joshua Senn, alcaide júnior
Sra. Connie Towey, miembro
Sra. Jane Ramsey, miembro
Sra. Amelia Brooks, miembro
Sra. Betty Case, miembro
Sra. Stephanie Zichichi, miembro
Sra. Sally Hanson, miembro
Sr. David Kennedy, miembro

Sacristía, Iglesia Episcopal St. Albans, Albany

Sacristía, St. Francis of Assisi, Novato

Sacristía, Iglesia de St. James, Fremont:
Sra. Sylvia Ma, directora principal
Sra. Monique Manjarrez, directora menor
Sra. Lynn Locher, tesorera
Sr. Bob Bynum, miembro
Sr. Bob Doherty, miembro
Sra. Janet Fischer, miembro
Sr. Tim Fortescue, miembro
Dra. Mary Frances Leopold, Miembro

Sacristía, Iglesia de la Trinidad, Menlo Park:
Sra. Leigh Flesher, alcaide principal
Sr. Steve Andrew, alcaide menor
Sr. Dan Cooper, miembro
Sr. Peter MacDonald, miembro
Sra. Barbara Newton, miembro
Sra. Clarisa Odell, miembro
Sra. Mary Pless, miembro
Sra. Meg Rorden, miembro
Sra. Rhonda Smith, miembro
Sr. Davis White, miembro